¿Qué empresas tienen que presentar el reporte del BOI en Estados Unidos?

La nueva Ley de Transparencia Corporativa (CTA) es un hecho y ahora exige informes anuales de BOI para las empresas registradas en USA, incluidas las LLC y las corporaciones.

¿Quién debe presentar la declaración?

Corporaciones, LLC y LLP (nacionales y extranjeras registradas en Estados Unidos).

¿Quiénes están exentos?

Bancos, cooperativas de crédito y servicios públicos.

¿Cuál es la información requerida?

– Nombre legal, dirección, estado de constitución y TIN/EIN de la empresa.
– Nombres, fechas de nacimiento, direcciones, números de identificación e imágenes de documentos de identificación para dueños del negocio.

¿Cuáles son los plazos de la presentación?

Empresas anteriores a 2024: presenta la declaración antes del 1 de enero de 2025.
Empresas posteriores a 2024: presenta la declaración dentro de los 90 días.
Para las empresas que se constituyan después del 1 de enero de 2025 solo tendrán 30 días para presentar el reporte

¿Cuáles son las sanciones?

• Incumplimiento: multas de USD 500 diarios hasta USD 10.000, 2 años de prisión.
• Presentación no autorizada: multas de hasta USD 250.000, 5 años de prisión.

Si aun no presentaste el reporte BOI de tu empresa, no dejes pasar más tiempo. El plazo para presentar el reporte BOI está a la vuelta de la esquina.

Ninett Vielma es Manager de Tax & Pro, experimentada consultora de negocios, contable y fiscal, especializada en asesorar a los clientes desde cero, ayudándolos a crear y arrancar con éxito sus negocios en USA. Está registrada ante el IRS como Profesional de impuestos ,es agente certificador del IRS (Certifying Acceptance Agent) y notario público del estado de la Florida.

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